年金生活者・定年退職者のための確定申告―令和８年３月１６日締切分

内容説明

ケースごとに大きい字でくわしく解説！複雑な手続きでも迷わない！巻頭特集、最新税制改革にも対応！賢く、損せず、お金を残す！ダウンロード付録付き。追加情報はＷｅｂに掲載！

目次

第１章　これだけ知っておけば　怖いものナシ！（確定申告の流れをおさえる；確定申告に必要な提出書類をそろえる　ほか）
第２章　ケース別に申告書を作成する（年金生活をしている；退職金を受け取って、年金生活をしている　ほか）
第３章　該当するものがあればもれなく申告！「所得控除」（医療費が１０万円を超えた；社会保険などに加入している　ほか）
第４章　財テクで得をした人、損をした人（株式の売買で得をした人；株式の売買で損をした人　ほか）
第５章　納税者が死亡した場合の手続き（必要な手続きを確認する；納税者が死亡した場合の確定申告（準確定申告）　ほか）

著者等紹介

山本宏［ヤマモトヒロシ］
昭和４３年生まれ。平成７年１１月税理士登録。平成１３年ＣＦＰ（ファイナンシャルプランナー）登録。中小企業をはじめ個人事業主、不動産オーナーの税務申告・会計指導を主な業務とするほか、中小企業オーナー、不動産オーナー、個人資産家に対する事業承継及び相続対策を得意業務としている。またＣＦＰ（ファイナンシャルプランナー）の知識や経験を生かした資産運用相談・不動産有効活用・財産管理・任意後見業務など幅広く行う（本データはこの書籍が刊行された当時に掲載されていたものです）

出版社内容情報

昭和43年生まれ。平成7年11月税理士登録。平成13年CFP（ファイナンシャルプランナー）登録。
中小企業をはじめ個人事業主、不動産オーナーの税務申告・会計指導を主な業務とするほか、中小企業オーナー、不動産オーナー、個人資産家に対する事業承継及び相続対策を得意業務としている。またCFP（ファイナンシャルプランナー）の知識や経験を生かした資産運用相談・不動産有効活用・財産管理・任意後見業務など幅広く行う。

Web：https://www.y-zeirishi.jp/


【目次】

■巻頭特集
［ポイント解説！］
定年退職をした人の確定申告

［令和7年分申告のポイント］
令和7年度税制改正について確認しよう

［得する！］
まだ間に合う節税のポイント
「ふるさと納税」のポイント
「配当控除」のポイント

［確認しよう！］
所得税の計算方法
各種控除の控除額を計算しよう
該当する項目をチェックしよう
自分に合った方法で確定申告をしよう

■第1章 これだけ知っておけば怖いものナシ！
1-1 確定申告の流れをおさえる
1-2 確定申告に必要な提出書類をそろえる
1-3 「第一表」と「第二表」の基本的な記入方法を理解する
1-4 申告納税額のしくみ
1-5 所得の種類と課税方法
1-6 税額を減らせる「所得控除」、いくつ該当する？
1-7 所得税額はいくら？
1-8 今年の恩恵は？　納税額を減らせる「税額控除」
1-9 税金についての基礎知識
コラム1 更正の請求手続き

■第2章 ケース別に申告書を作成する
2-1 年金生活をしている
2-2 退職金を受け取って、年金生活をしている
2-3 満期保険金を受け取って、年金生活をしている
2-4 年金をもらいながら、パートやアルバイトで給料をもらっている
2-5 退職金と年金を受け取って、パートやアルバイトで給料をもらっている
2-6 年金生活をしながら、不動産経営の収入がある
2-7 マイホームを買い換えた
2-8 マイホームをリフォームした
コラム2 確定申告が必要な収入とは？

■第3章 該当するものがあればもれなく申告！「所得控除」
3-1 医療費が10万円を超えた
3-2 社会保険などに加入している
3-3 生命保険の掛金を支払った
3-4 地震保険料を支払った
3-5 ひとり親である（未婚、離婚、死別）
3-6 夫や妻を養っている
3-7 16歳以上の子どもや両親を養っている
3-8 寄付をした
3-9 天災・盗難などによって被害を受けた

■第4章 財テクで得をした人、損をした人
4-1 株式の売買で得をした人
4-2 株式の売買で損をした人
4-3 株の配当金や投信の分配金をもらった人
コラム3 FXで得をした人、損をした人

■第5章 納税者が死亡した場合の手続き
5-1 必要な手続きを確認する
5-2 納税者が死亡した場合の確定申告（準確定申告）
5-3 相続税の基礎知識